Abstract
Det er velkendt, at derivatbetalinger, f.eks. i rente- og valutaswaps, skal diskonteres på en kurve, som reflekterer det underliggende kollateral og renten, hvormed det finansieres. I virkeligheden er det vanskeligt for slutbrugerne (pensionskasser, virksomheder m.fl.) at gennemskue, hvorledes fremtidige betalinger diskonteres, idet de teoretisk korrekte kurver ofte er baseret på illikvide eller ikke-handlede instrumenter. Denne artikel samler trådene og sætter teori og praksis op mod hinanden.
| Originalsprog | Dansk |
|---|---|
| Tidsskrift | Finans/Invest |
| Udgave nummer | 4 |
| Sider (fra-til) | 18-23 |
| ISSN | 0106-1798 |
| Status | Udgivet - aug. 2017 |